По данным Налогового фонда, в 2023 году в Европе одинокие среднеоплачиваемые работники платили около трети своей зарплаты в виде налогов. Этот показатель существенно различается по континенту, причем в западноевропейских и более развитых странах он значительно выше. Давайте рассмотрим подробнее, в каких странах самые высокие и самые низкие ставки подоходного налога.

Раскрытие правды о налогах в Европе в 2024 году

Самые высокие налоговые ставки в Европе

В число стран с самыми высокими ставками НДФЛ входят Дания (55,9 %), Австрия (55 %), Португалия (53 %), Швеция (52,3 %) и Бельгия (50 %). В этих странах приоритет отдается инвестициям в будущее и общество, что часто приводит к повышению налогов.

С другой стороны, Румыния (10 %), Болгария (10 %), Босния и Герцеговина (10 %), Косово (10 %) и Северная Македония (10 %) входят в число европейских стран с самыми низкими налогами. Эти страны имеют более низкое налоговое бремя, что может принести пользу их гражданам.

В Дании многие граждане считают высокие налоги инвестициями в свое общее будущее. Подтверждением такого подхода является то, что страна четыре года подряд занимает второе место в рейтинге самых счастливых стран мира, согласно докладу World Happiness Report 2023.

Благодаря высоким налогам в Дании финансируются государственные услуги, в том числе бесплатное образование для всех граждан, включая студентов высших учебных заведений, которые получают гранты от правительства. Это позволяет всем слоям общества получить равные возможности.

Самые высокие зарплаты в Европе

Где вы можете заработать больше всего за одну и ту же работу? В таких странах, как Швейцария, Норвегия и Исландия, зарплаты одни из самых высоких в Европе.

Сильные системы социального обеспечения, такие как в Австрии, обеспечивают безопасность работников и работодателей. Система обязательного медицинского страхования, система пенсионного страхования и система страхования от несчастных случаев на производстве обеспечивают гражданам всестороннюю защиту.

В Бельгии высокое налоговое бремя, причем основная его тяжесть приходится на одиноких бездетных людей. Однако семейные пары с детьми несут несколько меньшую нагрузку. Система социального страхования в стране включает в себя пособия по беременности и родам, по безработице, а также обязательное медицинское страхование.

Проживая в Бельгии с зарплатой, например, 45 000 евро, вы можете рассчитывать на уплату:

• 25% до €15 200
• 40% свыше €15 200
• 45% свыше €26 830
• 50% свыше €46 440

Кроме того, вам придется платить ежемесячные взносы на социальное страхование и специальный взнос на социальное страхование в размере от €9,30 до €60,94 в месяц.

Швеция: Модель налоговой эффективности

В Швеции в период с 2009 по 2023 год налоговый клин среднего одинокого работника сократится примерно на 2,7 %. Шведское налоговое агентство Skatteverket — одно из самых надежных и уважаемых ведомств в стране, предоставляющее высококачественные государственные услуги и обеспечивающее высокий уровень обслуживания граждан.

Страны Восточной Европы: Низкие налоги и возможности для развития

Страны Восточной и Юго-Восточной Европы, такие как Румыния, Болгария, Босния и Герцеговина, предлагают более низкие налоги как способ привлечения иностранных инвестиций. Эти страны предлагают более дешевую рабочую силу и стоимость производства, налоговые льготы, а также неосвоенные рынки и возможности. Однако некоторые страны, например Румыния, пытаются повысить налоги для работников сектора программного обеспечения.

При ближайшем рассмотрении минимальных зарплат в Европе выясняется, что в некоторых странах они выше, чтобы компенсировать высокое налоговое бремя. В Дании и Австрии средняя зарплата значительно выше, что в определенной степени смягчает финансовое давление. Модель гибкого труда в Дании и акцент на образование и обучение в течение всей карьеры способствуют более высоким зарплатам.

Сможет ли более высокая зарплата компенсировать высокое налоговое бремя?

В некоторых случаях более высокие зарплаты могут частично смягчить финансовое давление. Однако прогрессирующая инфляция может усугубить налоговое бремя, если цены на энергоносители и продукты питания продолжат расти. Европейский центральный банк (ЕЦБ) придерживается осторожно-оптимистичного подхода, прежде чем принимать решения о снижении процентных ставок.

Учитывая эти факторы, можно предположить, что в 2024 году в странах Восточной Европы с более низкими налогами и возможностями для развития будет наблюдаться оживление на рынке недвижимости. Такие страны, как Румыния, Болгария и Кипр, рассматриваются как точки роста для ряда компаний и отраслей. Однако необходимо следить за инфляцией и процентными ставками, чтобы определить, как они могут повлиять на рынок недвижимости.